商票和银票的区别

[Rebaka]

Up

2

::

银行承兑汇票，简称银票。是由采购方出票，向采购方开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在票据到期日无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

它的票面长成这个样子。这个是新版的票据，从网上搜到很多银票的票样有的是旧版的，已经作废不用了。

它是怎么用的呢，流程大致是这样的。

举个例子比较清楚：A公司向B公司买一批货物或者支付劳务什么的，总价款1000万，需要向B公司付款。但是A公司不想付现金给B公司。可能A公司没钱，或者暂时不想付给B公司现金，所以A公司就和B公司谈判，本公司要钱没有，要银行承兑汇票倒是有一张，B公司为了实现销售，就同意了A公司的条件。A公司就到了自己的开户银行，申请开立一张银行承兑汇票，这张银行承兑汇票的意思就是，我要给B公司付款，但是我现在没钱，直接打个白条B公司不认，现在我要开出一张汇票，请银行帮我做个付款承诺：这张汇票到期后，银行会到期无条件承诺兑付这张票据。银行同意后，A公司开出一张银行承兑汇票，银行在承兑行处盖章，A公司将这张票据交给B公司。B公司拿到银行承兑汇票后，到期日时，B公司将银行承兑汇票交回银行，银行负责将票据上的款项划给B公司。完毕。

票据的交易流程图

虚线的意思是表示，票据从出票人交给收款人后，收款人有两种选择，一种是2.1或者2.2，另外一种是转让给下个交易对手，下个交易对手也会用上述两种选择。

商业承兑汇票：简称商票，是由企业直接签发的，用于买方远期支付给卖方的资金的信用凭证。

票面长成这个样子，从票面上看，没有了银行承兑的相关内容。

它的使用方法是这样的：首先企业从银行买回来商业承兑汇票。买卖双方企业在交易过程中，约定使用商业承兑汇票支付。买方开出商业承兑汇票，盖上自己的财务章，然后交给卖方，买方拿到商业承兑汇票后，在票据到期日的前三天将票据交回给买方的银行，请求买方的银行从买方的账户上划款给卖方。完毕。

总体来讲，银行承兑汇票和商业承兑汇票有以下的区别：

承兑人不同：银行承兑汇票是由银行承兑的，商业承兑汇票是企业承兑的。但是有些企业为了让交易对手接受自己的商业承兑汇票，会请银行帮忙，做保证兑付，就是在商业承兑汇票上盖上银行的承兑章，达到和银行承兑汇票一样的效果。

信用不同：一般来讲，银行承兑汇票的信用和支付效率要优于商业承兑汇票。因为大家都认为银行比较靠谱。但并不完全一样，有时候一张农商行开具的银行承兑汇票，就没有一张由大型上市或者国企公司开出的商业承兑汇票的信用高。

关于贴现

票据贴现按照贴现的对象不同，大致分为三类，分别是贴现、转贴现和再贴现。

企业拿到一张银行承兑汇票或者商业承兑汇票（以下统称为票据），但这个票据还不是现金，也不能拆分。如果企业要给员工发工资，或者需要付现金的时候，就不能拿票据出来应付。所以企业就要找银行，能不能提前帮我把这张票据变现了呢？银行同意后，企业就拿票据换回现金。换回来的现金可不是票据上标注的金额，银行一般会打折。那么这个折扣是怎么算的呢？

贴现利息=贴现金额x贴现率x贴现期限

银行算完贴现利息后，直接将贴现利息扣除后，把剩余的金额交给企业。这就是贴现。

那转贴现呢：就是银行收到了这张票据，但是银行也不想长期持有这张票据，就和另外一家银行商量，把票据卖给另外一家银行。另外一家银行按照上面的公式计算后，扣除贴现利息，把剩余的资金划给出让票据的银行。当然，不同的时间，不同的交易对手，贴现率是不一样的。银行通过这样的贴现和转贴现之间的价差获得利润。

再贴现就简单了，银行持有票据后，把票据卖给人民银行，人民银行扣除利息后，把钱划给卖出的银行。

那买方付息、协议付息又是咋回事呢？

举个例子，A企业付了一张银票给B企业，B企业急需用钱，到银行贴现，这个贴现利息，应该由B企业支付。但是B企业有些不情愿，就找A企业商量：贴现利息这么高，我不愿意承担，如果你让我承担，我就不卖给货（当然，这些货一定是比较紧俏的）。那A企业没有办法，就承担了这个票据的贴现利息。买方支付票据给卖方，但买方承担票据贴现的利息，这就是买方付息。

那协议付息呢？还是上边的例子，A企业支付给B企业票据，但双方谁不愿意承担合格票据贴现的利息。最后双方商定一个比例，你付30%，我付70%，这就是协议付息。当然这个付息的比例是由双方具体商定的，不一定是三七开的。

还有个代理贴现呢？

代理贴现，就是持票人直接去贴现不方便，委托一个靠谱的公司帮助企业办理贴现。还是举个例子说下这个业务。A企业采购了B企业的货物，需要付款1000万，A给了B1000万的银行承兑汇票，B企业说给银票接收起来不方便，我在北京，你在上海。要不你把票据给我的下属公司C，他们在上海，让他们负责帮我直接在上海办理贴现，我要现金。于是C作为B的代理人，去银行办理了贴现。然后把钱划给了B。完毕。代理贴现适用于交易双方不在一个区域，或者持票公司没有在贴现银行开过银行账户，或者收票方本身就很强势，不愿意跑贴现手续等等。

票据产品众多，除了上述的产品外，还有像票据包买、赎回式贴现、票据置换啊，什么的，一些小众类票据产品类型，做业务过程中可以慢慢体会。

最后，还得说一下电子票据。

以前票据都是纸质的，传递起来不方便，有丢失的风险，还有假冒、破损、背书不清楚等一系列问题。为了解决上述问题，有些银行开始做电子票据了，就是把开票的要素直接放在网上银行中完成。但是这些票据只能在一家银行内流转，流转起来不方便。人民银行顺应民意，搞了一个全国一体化的票据开票流转的平台，就是人行电票系统。他和纸质票据在功能上没有太大区别，但是电子票据的期限可以是一年的，而纸质票据最多是半年。

 

双ISP家庭宽带美国原生IP超大带宽不限流量解锁ChatGPT、流媒体、TikTok, Lisahost新品4837线路。访问ChatGPT的可用VPS机房IP推荐 LisaHost、 搬瓦工美西、 DMIT、Tripodcloud、vpc.kr 、Frantech 。

[作者]

帖子